学习分享 | 检察官解读账单分析难点【视频】

2021年6月，浙江省智慧检察创新应用设计方案现场评选活动在宁波圆满落幕。此次活动由浙江省人民检察院主办，宁波市人民检察院承办，全程进行了网络直播，来自浙江省25家单位的智慧检察创意设计进行了比拼。

以下是温岭市人民检察院的经验分享，供学习参考。

我来自温岭市人民检察院，我今天汇报的方案是账单异常自动分析方案。

我将根据目前现状、需求分析、设计思路以及预期目标四个方面来向大家做汇报：

首先是目前现状。

大家请看，这是我院所统计的部分经济类犯罪案件的数据，从这上面可以看到近三年，像开设赌场罪、诈骗罪、信用卡诈骗罪等等的多达633件，而这其中开设赌场罪诈骗罪又占了绝大多数。这一类案件往往有一个特点，它们大多涉及银行账单、微信、财付通、支付宝转账记录等数据。检察官在实际的办理过程中往往需要对账单进行梳理，对金额进行计算，以此来作为定罪量刑的依据。

就我们院的目前的现状而言，绝大多数的检察官仍然是采用这种传统的纸笔计算器的方式进行处理，那稍微年轻一点的则是将数据呢汇总成excel 表格然后再借助excel 表格来进行处理。但这两种呢都存在了一定的问题，比如说像耗时耗力、效率低下、容易造成差错等等。

下面根据一个案例我们来分析需求。

大家请看这是一个套路贷案件：犯罪团伙通过违法从事网络金融放贷业务，通过网络借贷平台等与全国八万多名受害人签订虚高的借款合同，涉案金额达上亿元，签订合同以后他们制作虚假的流水账单，在被害人的还款借款逾期采用暴力胁迫的方式迫使被害人还款并支付高额利息、非法获利数千万元，涉案人员近两百人。

像这样的案件在这三年的扫黑除恶当中并不属于个例，承办人反映这种案件涉案人员众多而且资金往来密集复杂、数据量非常大，但当中包含着许多无用的数据，例如像短信的每月扣费、每月的自动结息，以及嫌疑人的日常的正常的消费行为。

另外，数据的格式也不统一，从各家银行调取的账单以及向微信、支付宝调取的对账账单，他们的数据格式五花八门，我们难以进行整体性的系统性的分析。

另外，部分的交易时间比较久远，那交易的双方当事人对该笔交易可能已经存在了一定的记忆误差，这就需要承办人在办理的过程中花费大量的时间进行逐笔的核对，这中间就容易造成数据错漏。

另外现在的犯罪嫌疑人大多具备一定的反侦查意识，他们可能将某笔某一笔特定的交易人为的拆分成数笔，利用多个渠道进行交易、人为的进行隐藏。这些特殊的交易行为我们也不容易通过人工来识别。

从上述案件来看，在检察官在处理这类账单时难点主要有有以下三个方面：

第一是数据量大，数据的采集处理难。

第二就是人工的分析耗时耗力而且容易造成差错。

就之前那个案件而言，我院在办理的过程中总共有超过二十余名的承办人，之中包含了十一名员工，检察官整整办理了两周而且全部都是在加班加点，那一半以上的时间都是在用用于分析账单。

第三就是之前提到过的人为的拆分等一些反侦查的异常交易行为不容易被识别。

根据以上的难点我院的设计思路如下：

第一就是数据的采集与处理，像微信、微信数据、支付宝数据以及各家银行的数据，这些数据的格式都不相同，有包括文本格式的、也有图片格式的、还有提供纸质打印件的，单靠人力对查询到的各种银行账单进行分析，那已经是成为办案人员难以完成的任务。

我们通过设计这一功能就是希望能够对所有格式的账单进行统一导入、并且转化为同一种格式。同时自动对所有的历史交易进行分析。就像这张图上所示的第一时间将总收入、总支出等关键性的信息进行呈现，便于后续的进一步分析。

第二就是常规的交易分析比对，包括特定数额的分析、资金往来的分析、交易频率以及资金流向的分析。分析各有各的功能，比方说在一起以代办信用卡为名义的诈骗案件中，这个犯罪嫌疑人主要是通过给客户做包装，让他包装他的身份、财力来办理了高额的信用卡，根据办理信用卡的额度不同他诈骗的收费标准呢也分为好几个档次。像有280、680、1280等带有一定规律的数额。

像这张图就是我们检察官在办理业务中的人工的花费时间的大量整理出来的。如果我们通过这个特定数额分析就能够快速的分析筛选出特定金额的交易记录，为检察官办案提供便利。

另外像这类案件，犯罪团伙呢很少利用自己的银行卡作为交易，他往往是通过使用虚假的身份信息开立的银行卡、或者是黑市收购的银行卡做资金的层层中转。这也给我们办案人员在分析账户转账时带来一定困难，那资金流向分析可以分析存取款现金的去向和来源，分析多人之间的转账交易流向并最终形成转账流向。图为追溯追漏提供线索。

第三就是特殊的交易分析比对。这里主要包括可疑信息交易以及账户属性分析等等。可疑交易分析就是分析案件中的存在的异常交易。

这里的可疑交易，主要就是就是指一些违反生活常识、违反交易习惯的行为，比方说像这张图上所示的在同一时间段连续消费多笔、而且金额都是一万元，对方账号也都是同一个或者是一些ATM机连续的存取款，或者一些大量的充值游戏点券等虚拟货币这些不合理的行为。这些行为往往才是我们办案人员所需要关注的一些非正常交易行为。

通过这个可疑交易分析来展示涉案人员在较短时间内连续性收入支出、指定期限内的持续性交易，可以帮助办案人员在解决实际办案中排查难、识别难等问题。

账户属性分析呢主要就是确定每一个涉案账户的作用。像在诈骗罪中可能涉及到一级账户、二级账户，还有虚拟一级账户等等，实际办案中犯罪嫌疑人也往往通过各种多个渠道多个账户呢进行人为的拆分特定数额的交易，通过这个账户属性分析可以精确的分析出每一个账户的作用，同时分析资金的多角关系、中转关系以及亲戚关系等等。像这一块特殊交易的分析呢可以说在我们查办事务当中是一大软肋。因为我们的检察官呢大多都是法律专业的，缺乏一定的专业性的知识，而这方面的比方说账户定性以及一些可疑交易的信息来源，我们往常都要依靠公安机关来提供给我们，而且像这一类案件犯罪嫌疑人大多也比较难缠，基本都上属于你能查到什么 ，他也就只承认什么，你要是没查出来的他也就不会承认，不会他自动主动的坦白交代。那我们这个方案预期希望能够对银行的对账单、微信、支付宝转账记录等电子数据进行更加全面、更加多维度的分析。

为了要解决在办案中遇到的这些专门性的问题，就需要通过科学的分析方法保证计算金额的精确度，提高检察官的办案效率和质量，提升检察官的办案能力。

视频资料来源：【检务科技新动态】